I ФИНАНСОВА ДИСЦИПЛИНА
Бюджетът на Община Варна като финансов план обслужва разнообразните потребности на град Варна. Той изпълнява програмата на кмета за развитието на града, с определени приоритети, показва откъде идват парите и за какво се разходват.
Бюджетът на Община Варна се разработва съгласно изискванията на съществуващата нормативна уредба и приетите от Общинския съвет прогнози, цели и приоритети за развитие на града.
Нормативните документи, с които се съставят и изпълняват бюджетите през годините са: Закон за публичните финанси, Закон за общинския дълг, Решения на Министерски съвет /РМС/, Постановления Министерски съвет /ПМС/, Закон за Държавния бюджет на Република България за съответната година, Указания от Министерството на финансите за съставяне на общинските бюджети за съответната година и др.
Средствата по бюджета се разходват по гласуваните от Общинския съвет за всяка година приоритети, за осигурява на средства за: образователни, социални, здравни и културни дейности, благоустрояване и опазване на околната среда, дейности по опазване на обществения ред, административно и техническо обслужване на населението, информационно обслужване на населението и др.
През отчетния период 2019 -2023 г. са изготвени за всяка година следните документи:
-Тригодишни бюджетни прогнози на постъпленията от местни приходи и на разходите за местните дейности на общината и ги представя в Министерство на финансите за периода –2018-2020, 2021-2023, 2022-2024, 2023-2025, 2024-2026, както и актуализираните тригодишни прогнози за тези периоди.
-Проектобюджети за 2019, 2020, 2021, 2022, 2023 г.- разчет, които са приети в законоустановения срок от Общински съвет Варна за бюджети, съгласно приложената таблица „Бюджет на Община Варна за периода 2019-2022 г., за 2023 г. още не е приет бюджета
-Месечни и тримесечни отчети за касовото изпълнение на бюджета и на сметките за средства от Европейския съюз за всички години от мандата - 2019-2023 г., съгласно приложената таблица „Отчет на Община Варна за периода 2019 – 2023 г.“
Изпълнението на бюджета през мандата показва, че спазвайки строга финансова дисциплина, Община Варна запазва стабилно финансово състояние и изпълнява фискалните показатели на Закона за публичните финанси, приключила е всички финансови години без просрочени задължения.
Всички годишни финансови отчети на бюджета на Община Варна за мандата са одитирани и заверени от Сметната палата. В одитните доклади за извършените проверки се посочва, че не са констатирани нарушения и не са констатирани случаи на несъобразяване със законите и другите нормативни разпоредби
Поддържания през периода 2019 - 2023 г. висок кредитен рейтинг е потвърждение за стабилното финансово състояние на община Варна:
Дългосрочен кредитен рейтинг ВВВ, с перспектива: стабилна
Краткосрочен кредитен рейтинг А-3
При последния мониторинг на кредитната агенция през м. май 2023 г., след проведена обстойна дискусия по измененията в състоянието на общината за петгодишен период и оценка на всички фактори, определящи рейтинга ѝ, членовете на Рейтинговия Комитет потвърдиха рейтингите на общината, а именно:
Дългосрочен кредитен рейтинг ВВВ, с перспектива: стабилна
Краткосрочен кредитен рейтинг А-3
При обсъждането си членовете на Рейтинговия комитет поставиха акцент върху благоприятната динамика на основни финансови показатели (включително продължаващата липса на просрочени задължения), в условията на нестабилна политическа и икономическа обстановка.
В доклада е изтъкнато, че нетният паричен поток е положителен и чувствително по- голям спрямо предходните години. При собствените приходи е налице повишение, обусловено както от данъчните, така и от неданъчните приходи.
Стабилната перспектива към рейтингите на община Варна отразява очакването за устойчиво финансово развитие, въпреки несигурната външна среда.
Доколкото рейтингът на община Варна е ограничен от рейтинга на България, благоприятно влияние върху него би могло да окаже евентуално повишение на държавния рейтинг.
Бюджети на Община Варна по години 2019 -2023
КРЕДИТЕН РЕЙТИНГ НА ОБЩИНА ВАРНА ЗА ПЕРИОДА 2019 - 2023 г.
2 019 Краткосрочен кредитен рейтинг A-3, Дългосрочен ВВВ, перспектива - стабилна
2 020 Краткосрочен кредитен рейтинг A-3, Дългосрочен ВВВ, перспектива - стабилна
2 021 Краткосрочен кредитен рейтинг A-3, Дългосрочен ВВВ, перспектива - стабилна
2 022 Краткосрочен кредитен рейтинг A-3, Дългосрочен ВВВ, перспектива - стабилна
2 023 Краткосрочен кредитен рейтинг A-3, Дългосрочен ВВВ, перспектива - стабилна
БЮДЖЕТ СЪС СРЕДСТВА ОТ ЕВРОПЕЙСКИЯ СЪЮЗ ЗА ПЕРИОДА 2019-2023
|
Година |
Всичко бюджет |
в т.ч.: |
|
|
|
общо със средства от Европейски проекти и програми |
Бюджет |
Средства от Европейски проекти и програми |
|
2 019 |
497 625 000 |
406 700 000 |
90 925 000 |
|
2 020 |
492 070 000 |
383 700 000 |
108 370 000 |
|
2 021 |
556 700 000 |
488 070 000 |
68 630 000 |
|
2 022 |
647 960 000 |
559 700 000 |
88 260 000 |
|
2 023 |
791 355 000 |
742 700 000 |
48 655 000 |
ОТЧЕТ СЪС СРЕДСТВА ОТ ЕВРОПЕЙСКИЯ СЪЮЗ ЗА ПЕРИОДА 2019 - 2022 г.
| Година
|
Всичко отчет |
в т.ч.: |
|
|
|
|
общо със средства от Европейски проекти и програми |
Отчет по бюджета |
Отчет от средства от Европейски проекти и програми |
|
|
2 019 |
435 433 094 |
368 929 393 |
66 503 701 |
|
|
2 020 |
370 281 701 |
343 573 733 |
26 707 968 |
|
|
2 021 |
411 088 689 |
396 686 888 |
14 401 801 |
|
|
2 022 |
504 432 820 |
449 240 633 |
55 192 187 |
|
БЮДЖЕТ НА ОБЩИНА ВАРНА ЗА ПЕРИОДА 2019 г. - 2023 г.
|
ФУНКЦИИ |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
|
I ОБЩИ ДЪРЖ. СЛУЖБИ |
21 271 000 |
22 861 000 |
27 582 000 |
27 922 000 |
39 780 000 |
|
II ОТБРАНА |
4 094 000 |
4 240 000 |
3 910 000 |
6 470 000 |
3 418 000 |
|
III ОБРАЗОВАНИЕ |
142 674 000 |
154 021 000 |
184 790 000 |
202 245 000 |
239 491 000 |
|
IV ЗДРАВЕОПАЗВАНЕ |
21 112 000 |
23 718 000 |
26 335 000 |
30 050 000 |
37 045 000 |
|
V СОЦ. ГРИЖИ |
16 791 000 |
17 187 000 |
22 054 000 |
26 200 000 |
46 838 000 |
|
VI БКС |
124 251 000 |
98 814 000 |
157 320 000 |
180 144 000 |
255 740 000 |
|
VII КУЛТУРА |
33 239 000 |
29 464 000 |
19 819 000 |
26 459 000 |
30 510 000 |
|
VIII ИКОН. УСЛУГИ |
40 949 000 |
31 076 000 |
43 220 000 |
56 941 000 |
85 585 000 |
|
IX ДРУГИ |
2 319 000 |
2 319 000 |
3 040 000 |
3 269 000 |
4 293 000 |
|
ВСИЧКО |
406 700 000 |
383 700 000 |
488 070 000 |
559 700 000 |
742 700 000 |
ОТЧЕТ НА ОБЩИНА ВАРНА ЗА ПЕРИОДА 2019 г. - 2022 г.
|
ФУНКЦИИ |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
|
I ОБЩИ ДЪРЖ. СЛУЖБИ |
22 594 395 |
22 037 111 |
30 225 046 |
28 531 060 |
|
II ОТБРАНА |
2 472 290 |
2 119 629 |
5 668 054 |
5 441 110 |
|
III ОБРАЗОВАНИЕ |
138 552 601 |
147 273 626 |
171 960 363 |
193 157 097 |
|
IV ЗДРАВЕОПАЗВАНЕ |
19 833 698 |
20 291 130 |
20 570 522 |
27 941 137 |
|
V СОЦ. ГРИЖИ |
19 257 985 |
25 483 223 |
31 195 019 |
40 442 521 |
|
VI БКС |
113 500 896 |
71 173 608 |
72 893 058 |
70 455 686 |
|
VII КУЛТУРА |
24 454 507 |
22 695 238 |
18 711 612 |
22 516 905 |
|
VIII ИКОН. УСЛУГИ |
26 145 019 |
30 561 068 |
43 587 841 |
59 245 131 |
|
IX ДРУГИ |
2 118 002 |
1 939 100 |
1 875 373 |
1 509 986 |
|
ВСИЧКО |
368 929 393 |
343 573 733 |
396 686 888 |
449 240 633 |
Отчет на разходите по видове финансиране за периода 2019 г. - 2022 г.
|
Вид финансиране по отчета към 31.12. |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
|
Държавна дейност |
155 559 046 |
180 152 298 |
227 491 417 |
275 657 968 |
|
Дофинансиране на ДД |
16 929 818 |
14 531 790 |
12 696 796 |
11 736 197 |
|
Местна дейност |
196 443 529 |
148 889 645 |
156 498 675 |
161 846 468 |
|
Всичко по отчета |
368 932 393 |
343 573 733 |
396 686 888 |
449 240 633 |
Преходен остатък по отчетите на Община Варна по години за периода 2019 г. - 2022 г.
|
Години |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
|
Преходен остатък |
33 056 439 |
45 587 346 |
44 073 577 |
59 275 112 |